La Superintendencia de Sociedades reglamenta los beneficios por colaboración en investigaciones de soborno transnacional

La Resolución 200-000816 del 2018 de la Superintendencia de Sociedades, imparte instrucciones sobre la forma en que se concederán los beneficios por colaboración en el marco de una investigación de soborno transnacional a personas jurídicas.

Para recibir los beneficios por colaboración, la Superintendencia considerará tanto la calidad y utilidad de la información o pruebas, como la oportunidad en las que sean entregadas.

La información entregada a la Superintendencia debe contribuir a:

  • El esclarecimiento de los hechos;
  • La represión de la(s) conducta(s) ilegal(es), es decir, que no se ejecute(n) la(s) conducta(s);
  • La determinación de la modalidad, duración y efectos de la conducta;
  • La identidad de los responsables de la conducta;
  • La determinación del grado de participación; y
  • El beneficio que se obtuvo de la conducta.

Además, la información o pruebas entregadas deben permitir con claridad identificar:

  • La persona jurídica que ejecutó la conducta;
  • La relación con la persona jurídica infractora;
  • Las circunstancias de modo, tiempo y lugar en la que ocurrió el caso de soborno transnacional;
  • El nombre del servidor público extranjero involucrado;
  • Las prebendas, beneficios o utilidades recibidas o prometidos que generaron la conducta considerada soborno trasnacional;
  • Lo que buscaba la persona jurídica al llevar a cabo las conductas de soborno trasnacional.

Los beneficios sólo procederán, de acuerdo a la regulación, si:

  • Al momento de entregar la información o documentos que demuestren una conducta de soborno transnacional no se ha dado inicio a la investigación, caso en el cual los beneficios por colaboración se otorgarán de manera plena y, por lo tanto, no habrá lugar a la declaración de responsabilidad administrativa ni a la imposición de multas.
  • Al momento de entregar la información o documentos que demuestren la conducta de soborno transnacional ya se ha dado apertura a la investigación, caso en el cual los beneficios sólo operarán de manera parcial, esto es, habrá lugar a la declaratoria de responsabilidad administrativa y la multa será exonerada parcialmente (la multa puede ser de hasta 200.000 salarios mínimos mensuales legales vigentes).

Las demás sanciones (p.e. inhabilidad para contratar con el Estado), pueden ser graduadas por la Superintendencia de Sociedades de acuerdo con las circunstancias particulares en las que se dé la colaboración.

La solicitud del beneficio deberá ser presentada por el representante legal de la persona jurídica, por el apoderado o cualquier tercero que demuestre interés en el otorgamiento del beneficio. Es importante conocer que la solicitud del beneficio por colaboración podrá presentarse hasta antes de la notificación de la resolución por medio de la cual se resuelve la actuación administrativa.

Cordialmente,

 

Ximena Zuluaga

Socia líder EY Law

ximena.zuluaga@co.ey.com

Juan David Sanint

Gerente de EY Law

juan.sanint.escobar@co.ey.com